适用场景
面向所有从事国际贸易、高科技产品出口、数字科技服务，以及拥有复杂全球供应链的中国出海企业，尤其是在地缘政治敏感领域或与受制裁国家有业务往来的企业，在当前全球监管环境日益复杂和收紧的背景下，需要全面审视并强化其合规体系。
核心要点
1. 全球出口管制与经济制裁持续升级
以美国为首的西方国家持续对特定国家（如俄罗斯）及中国高科技领域（如半导体、AI）实施严格的出口管制和经济制裁，措施不断细化和升级，对相关企业构成重大挑战。
2. 中国出口管制体系日趋完善
中国《出口管制法》及《两用物项出口管制条例》的实施，标志着中国自身出口管制体系进入新阶段，要求企业在遵守境外法规的同时，也需严格履行国内出口管制义务。
3. 供应链“强迫劳动”审查日益严格
美国《防止维吾尔族强迫劳动法案》（UFLPA）已生效，欧盟《强迫劳动条例》也即将实施，对企业供应链的透明度和尽职调查提出更高要求，涉及广泛的行业和产品。
4. 中国《关税法》实施与海关合规新要求
新的《关税法》将于2024年12月1日起取代《进出口关税条例》，在落实税收法定原则的同时，结合通关便利化和国家安全等因素，对关税征收、通关流程及企业合规提出新调整。
5. 通过法律途径应对不公制裁成为可能
面对境外不合理制裁，部分中国企业已成功通过法律诉讼争取从实体清单中移除，这为其他受影响企业提供了新的应对思路和参考经验。
实务建议
- 建立健全内部出口管制与制裁合规体系，定期进行风险评估和内部审计，确保识别并管理高风险业务。
- 对供应链进行全面尽职调查，特别是针对原材料采购、生产制造环节，确保符合美国UFLPA和欧盟《强迫劳动条例》等要求。
- 密切关注各国（尤其是美国、欧盟和中国）出口管制清单、制裁名单及相关法规的最新动态，及时调整业务策略和合规流程。
- 加强与专业法律顾问的合作，评估被列入实体清单的风险，并在必要时积极探索通过法律诉讼等途径维护自身合法权益。
- 深入学习并理解中国新《关税法》的具体规定，优化进出口申报流程，防范走私及其他海关违规风险。
- 对于涉及高科技产品或数字科技服务的企业，需特别关注美国对半导体、AI等领域的最新限制，审慎评估技术出口和合作风险。
风险提示
- 地缘政治紧张局势下，国际贸易政策和监管环境变化迅速且不可预测，合规风险持续增高。
- 境外制裁法规通常具有域外效力，即使在中国境内运营的企业也可能因涉嫌违反境外法规而受到处罚。
- 供应链不透明或尽职调查不足可能导致产品被扣押、巨额罚款及严重的声誉损害。
- 金融机构在涉俄等敏感交易中面临的合规压力增大，可能导致交易受阻或被“去风险化”处理。
- 忽视中国自身出口管制法规，同样可能面临行政处罚甚至刑事责任。