适用场景
涉及稀土、锂电池、人造石墨、超硬材料等战略资源及其技术、设备、原辅料进出口业务的中国企业，以及在境外使用中国成分或技术生产相关产品的企业，在开展跨境贸易、技术合作或供应链布局时需重点关注。
核心要点
1. 管制范围全方位扩大，覆盖全产业链及境外延伸
新规不仅管制稀土等关键原材料本身，还延伸至上游生产设备、核心原辅料及下游关键技术。尤为重要的是，引入了‘域外适用’原则，对境外生产但含有中国成分（价值占比超0.1%）或使用中国技术的相关物项同样实施管制，实现了对全球供应链的穿透性监管。
2. 管制方式系统性升级，明确不予许可与逐案审批情形
新规扩大了原则上不予许可的范围，新增了对向境外军事用户、以及向出口管制管控名单/关注名单实体及其控股超50%关联方的出口申请原则上不予许可。同时，针对用于先进半导体制造或潜在军事用途人工智能等敏感最终用途的物项，设立了严格的逐案审批机制。
3. 合规义务主体扩展，建立全链条穿透式监管
合规责任不再局限于出口经营者。新规要求出口商向境外下游环节出具《合规告知书》以传递合规要求，并设立了出口经营者的‘谨慎关注义务’，即使出口非管制物项，若明知其用于境外稀土相关活动也需申请许可。此外，物流、金融、平台等第三方服务提供者也被纳入监管，需履行主动询问等义务。
4. 风险与处罚显著提高，违规后果严重
违反出口管制规定将面临高额罚款、吊销经营资格、列入不良记录名单等行政处罚，情节严重的可能构成走私等刑事犯罪。违规行为还会严重损害企业声誉与信用，影响长远发展。近期多部门联合执法力度持续加强，企业合规风险急剧攀升。
实务建议
- 立即开展供应链排查：识别业务中是否涉及新规管制的物项、技术或服务，特别是评估境外产品是否含有中国成分或技术，判断是否触发域外适用条款。
- 建立动态政策跟踪机制：指定专人持续关注商务部、海关总署等官方渠道的最新公告、清单更新及执法案例，确保内部合规标准与监管要求同步。
- 完善内部合规流程：建立覆盖‘业务审批-物项识别-许可申请-文件归档’的全流程管理制度，明确各岗位职责，确保报关等信息填报真实、准确、完整。
- 强化物项识别与专业咨询：对拟出口物项主动进行属性判定，若无法准确判断，务必及时向商务部主管部门提出正式咨询，并依据权威回复操作，切勿自行误判。
- 妥善应对过渡期安排：注意针对境外再出口物项的管制措施自2025年12月1日起生效，需在此前完成合规评估与必要许可的申请准备。
风险提示
- 误区：认为管制只针对原材料本身。实际上，生产设备、原辅料、关键技术乃至相关服务都已纳入管制网络，需全面审视产业链各环节。
- 误区：认为在境外生产或转口即可规避管制。新规的‘域外适用’和‘最小占比’原则（中国成分价值占比超0.1%）使管制效力延伸至境外，此路径风险极高。
- 注意事项：向管控名单实体及其控股超50%的关联方出口原则上不予许可，需在交易前对客户及最终用户进行严格的背景调查与穿透识别。
- 注意事项：即使出口非管制物项，若明知其将用于境外稀土相关活动，也可能需要申请许可，切不可抱有侥幸心理。
- 注意事项：物流、货代、金融等第三方服务提供者若未履行主动询问等义务，为违规出口提供便利，同样会面临法律制裁。